Im Ratingverfahren „Commercial Real Estate" wird zwischen bilanzierenden Investoren und privaten Investoren differenziert.  Darüber hinaus spielt die Art der finanzierten Maßnahme (Bestandshalter, Bauträger oder Developer) eine wichtige Rolle bei der Risikobewertung: Je nach relevanter Finanzierungsmaßnahme ergeben sich unterschiedliche Gewichtungen von Unternehmens- und Objektsphäre im Rahmen der Ermittlung des Ratingergebnisses.

Sowohl für das Unternehmensrating als auch für das Objektrating kommen spezifische quantitative und qualitative Risikofaktoren zur Anwendung. Im Objektbereich werden die quantitativen Risikofaktoren auf Basis von zwei Szenariorechnungen ermittelt. Dabei bildet das sogenannte Ist-Szenario den jeweils aktuellen Vertragsstand ab, während das nachhaltige Szenario zukünftige Marktdaten z. B. auf Basis von Gutachterwerten berücksichtigt.

Statistisches Default-Modell mit logistischer Regression auf Basis tatsächlicher Kreditnehmerausfälle gemäß EBA-Ausfalldefinition.

Direkte Modellierung der individuellen Ausfallwahrscheinlichkeiten in Abhängigkeit von verschiedenen Risikofaktoren.

Jährliche Überprüfung der Modellgüte und Stabilität sowie der Kalibriertheit, und zwar sowohl auf Risikofaktorebene als auch für das Gesamtmodell

Der Datenpool setzt sich zu ca. zwei Dritteln aus inländischen Kreditnehmern und Objekten zusammen. Von den internationalen Kreditnehmern und Objekten entfallen wiederum ca. drei Viertel auf Europa. Die Datenhistorie des Pools reicht zurück bis in das Jahr 2006.

Das Verfahren wurde erstmalig 2008 von der Aufsicht zur Verwendung für den IRBA zugelassen und ist heute bei mehreren IRBA-Instituten, darunter bei systemrelevanten Banken, welche der direkten Aufsicht der Europäischen Zentralbank (EZB) unterliegen, im Einsatz.